Financiële positie

In onderstaand overzicht is zichtbaar dat de ontwikkeling van het begrotingssaldo, opgebouwd uit het saldo primaire begroting, tussentijdse wijziging als gevolg van raadsbesluiten, effecten op het meerjaren begrotingssaldo uit de eerste bestuursrapportage een positief beeld geeft van €34.000 in 2021 aflopend naar -€472.000 in 2022, waarna het saldo weer positief oploopt. Samengevat wordt het negatief beeld veroorzaakt door de volgende majeure ontwikkelingen met een meerjarig effect.

1e bestuursrapportage 2020 (in 2021 € 456.000 nadelig):

1. Actualisatie van kapitaallasten 2020-2024 €77.000 nadelig
2. Actualisatie wethouderspensioenen €54.000 nadelig
3. Hogere rijksontvangsten uitvoering Participatiewet €143.000 voordelig
4. Uitbesteding Wsw begeleiding en administratie €36.000 nadelig
5. Hogere uitgaven bijstandsuitkeringen €73.000 nadelig
6. Hogere uitgaven jeugdtrajecten €140.000 nadelig
7. Hogere uitgaven leerlingenvervoer €28.000 nadelig
8. Lagere kosten inzet op jongeren €40.000 voordelig
9. Hoger budget subsidie kinderopvang €59.000 nadelig
10. Kosten software Burgerzaken €40.000 nadelig
11. VNG contributie €40.000 nadelig

Perspectiefnota (in 2021 €474.000 nadelig):

1. Op basis van de mei circulaire een lagere algemene uitkering €47.000 nadelig
2. Doorontwikkeling van proces- en zaakgericht werken €72.000 nadelig
3. Personeelsplan variant Basis plus €338.000 nadelig

Bovenstaand zijn samengevat de ontwikkelingen met een groot financieel effect op de begroting weergegeven. In de eerste bestuursrapportage 2020 en perspectiefnota 2021 is per programma op mutatie niveau een toelichting opgenomen.