Risicoprofiel
Om de risico's van Gemeente Landsmeer in kaart te brengen is in samenwerking met de teammanagers een risicoprofiel opgesteld. Dit risicoprofiel is tot stand gekomen met behulp van een workshop ondersteund door NARIS. In totaal zijn 38 risico's in beeld gebracht. In het onderstaande overzicht vindt u de tien belangrijkste risico’s die de grootste bijdrage leveren aan de berekende benodigde weerstandscapaciteit.
Risico | Kans | Financieel gevolg | Invloed |
|---|---|---|---|
Niet (volledig) realiseren van de geraamde grondopbrengsten voor het Breekproject | 50% | € 600.000 | 43% |
Lagere dan geraamde uitkering uit het gemeentefonds | 50% | € 200.000 | 11% |
Schadeclaim ivm weigering vergunning | 10% | € 1.000.000 | 8% |
Hogere dan geraamde kosten voor realisatie van maatregelen uit het dienstverleningsplan | 50% | € 100.000 | 5% |
Onverwachte overschrijding van budget voor inhuur | 50% | € 100.000 | 5% |
Bodemverontreiniging bij uitvoering projecten in de openbare ruimte waarmee geen rekening is gehouden | 20% | € 200.000 | 4% |
Uitvoeren van meer dan geplande | 40% | € 100.000 | 4% |
Verkeerd materiaalgebruik bij oeverherstel | 30% | € 130.000 | 4% |
Extra uitgaven vaststellingsovereenkomsten | 30% | € 75.000 | 2% |
Gemeentelijke bijdrage bij een bodemsanering waarvan de vervuiler niet bekend is. | 10% | € 200.000 | 2% |
Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 2,7 mln. - zie tabel 1) ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Figuur 1 en de bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie.
Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 0,84 mln. (benodigde weerstandscapaciteit).
Zekerheids-percentage | Bedrag |
|---|---|
10% | € 131.823 |
25% | € 226.493 |
50% | € 420.615 |
75% | € 674.048 |
80% | € 719.691 |
90% | € 835.140 |
95% | € 936.418 |
99% | € 1.248.448 |
Statistiek | Waarde |
|---|---|
Minimum | € 0 |
Gemiddeld | € 464.343 |
Standaard deviatie | € 283.027 |
Absolute maximum | € 1.931.058 |
Trekkingen | 100.000 |
Actualisatie van de benodigde weerstandscapaciteit
De nodige weerstandscapaciteit wordt berekend met het risicomodel op basis van de "Monte Carlo-systematiek". Met dit model maken we schattingen van de negatieve financiële gevolgen van risico’s. Met deze schattingen wordt bepaald welke weerstandscapaciteit nodig is om het resterend risico op te kunnen vangen, zonder daarbij 100% garantie na te streven. De benodigde weerstandscapaciteit bij het Jaarverslag 2019 is € 835.140. Dit bedrag is met een waarschijnlijkheid van 90% voldoende om voor een periode van twee jaar de financiële gevolgen van het resterend risico te dragen. Daarbij is er een kans van 10% dat dit bedrag toch tekortschiet.